第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

按照国家教育方针及区委、区政府、区教科局的有关规定，从事小学义务教育，培养德、智、体、美、劳等全方面发展的新时代人才。加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年除了完成基本的教育教学常规工作外，积极开展脱贫攻坚工作，参加各项文娱体育活动，培训教师的各项技能，教育教学水平取得了较大的进步，在全区抽考中成绩名列前茅。完成了对校园环境的改造，校园文化的建设，新教学楼实施动工。

二、部门概况

1、达州市通川区实验小学校决算单位1个，事业编制144人，在职教职工142人。

2、通川区实验小学校主要从事小学教育，内设办公室、教务处、德育处、安办、体卫艺处、后勤办、党建办等机构。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收支决算总体情况说明

2018年达州市通川区实验小学校收入合计1844.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1834.03万元，占99.43%，上年结转10.53万元，占0.57%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2018年达州市通川区实验小学校本年支出合计1831.36万元，其中：基本支出1831.36万元，占100%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收总计1834.03万元，年初结转10.53万元；支出总计1831.36万元，年末结余13.20万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加124.76万元和124.41万元，分别增长7.25%和7.29%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1831.36万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加124.76万元，增长7.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1831.36万元，主要用于以下方面:教育支出1413.01万元，占77.16%；文化体育与传媒支出4.04万元，占0.22%  社会保障和就业支出220.15万元，占12.02%；医疗卫生与计划生育支出54.51万元，占2.98%；住房保障支出139.65万元，占7.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为4.80万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1401.71万元，完成预算100%。

3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为3.5万元，完成预算100%。

4.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）: 支出决算为3.00万元，完成预算100%。

5.文化体育与传媒（类）文化（款）文化活动（类）：支出决算为4.04万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为199.85万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为4.86万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为54.51万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为15.44万元，完成预算100%。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为139.65万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1831.36万元，其中：人员经费1611.49万元，主要包括：基本工资572.67万元、津贴补贴15.44万元、绩效工资613.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费192.46万元、职业年金缴费7.39万元、职工医疗保险54.51万元、其他社会保障15.44万元、住房公积金139.65万元。

对个人和家庭的补助12.36万元，主要包括：抚恤金4.86元、生活补助2.71万元、、助学金4.80万元、

商品和服务支出193.74万元，主要包括：办公费87.18万元、水费5.84万元、电费10.25万元、邮电费0.54万元、差旅费20.81万元、维修（护）费15.99万元、培训费11.09万元、劳务费13.05万元、工会经费9.47万元、福利费19.53万元。

资本性支出中办公设备购置13.75万元：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务接待费支出0万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本单位按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年我校教师培训合格率达到100％.辖区内无辍学适龄儿童。2018年部门整体实际支出1831.36万元，支出预算数为1390.86万元，预算执行差异率为31.67%，高于年初绩效目标。（原因为：人员的增加及人员工资调整的增加造成）。

学校师生整体满意达98%。我校连续获得教学质量先进单位。努力改善学校校园环境。为打赢脱贫攻坚战，实现“两个一百年”奋斗目标，学校校长亲自牵头，按照“两不愁”“三保障”等目标制定了切实可行的帮扶工作计划。

项目绩效目标完成情况。

   本部门在2018年度部门决算中无项目支出。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《通川区实验小学2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。 

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元（或与2017年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2018年度，达州市通川区实验小学校政府采购支出总额13.75万元，其中：政府采购货物支出13.75万元、主要用于购柜式空调6台、办公桌15张、学生课桌500张、学生凳子500个、办公椅40把。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，单位无公务用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

11、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

12、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指单位开展财政综合业务、预决算编审等委托其他单位进行财政管理工作的项目支出。

13、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政局除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出，如达州市会计专业技术资格考试考务费等。

14、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指除教育管理方面的支出和行政单位的支出外，其他用于教育管理事务方面的支出。

15.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:指各部门举办的学前教育支出。

16.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:指各部门举办的小学教育支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外用于社会保障和就业方面的支出。

20.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

21.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指用不计提和划转部分的国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

23.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

24.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件 

附件1：

通川区实验小学整体支出绩效自评报告

（ 2018 年度）

一、部门概况

（一）达州市通川区实验小学校决算单位1个，事业编制144人，在职教职工142人，主要从事小学教育，内设办公室、教务处、德育处、安办、体卫艺处、后勤办、党建办等机构。

（二）单位主要职责

按照国家教育方针及区委、区政府、区教科局的有关规定，从事小学六年义务教育，培养德、智、体、美、劳等全方面发展的新时代人才。加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化

2．机构人员情况： 财政补助事业编制机构数1个，在职人员142人。

3．机构人员当年变动情况及原因：新进教师5人，调入5人。

二、部门整体预算及执行情况

（一）部门预算情况

1. 部门预算收入

我校2018年一般公共预算收入1390.85万元。

1. 一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）:2018年预算数为1016.83万元。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2018年预算数为205.96万元，主要用于单位为职工缴纳的工伤、生育、失业保险费支出。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年预算数为53.67万元，主要用于：单位职工基本医疗保险缴费支出。

　　4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算数为114.39万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

2. 部门预算支出

我校2018年初预算支出总数为1390.85万元（人员经费：1213.98万元，日常公用经费：176.87万元）。

3. 部门三公经费预算情况

我校2018年度无三公经费预算。

（二）部门预算执行情况

1. 部门实际收入。

我校2018年一般公共预算实际收入1834.03万元。

（1）一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）:2018年收入数为1415.69万元。

2. 项目（类） （款） （项）:2018年预算实际收入数为0万元。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数实际收入为199.85万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费、职业年金支出。

4、文化体育与传媒支出:2018年预算实际收入数为4.04万元，主要用于：文化活动。

5、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2018年预算实际收入数为15.44万元，主要用于单位为职工缴纳的工伤、生育、失业保险费支出。
　　6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年预算实际收入数为54.51万元，主要用于：单位职工基本医疗保险缴费支出。
　　7、社会保障和就业支出（类）抚恤金（款）死亡抚恤金（项）：2018年预算实际收入数为4.86万元

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算实际收入数为139.65万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

8.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）2018年预算实际收入数为0万元，主要用于：购置专用设备及大型修缮基础设施建设。

9、结转资金：2018年10.53万元，主要是2017年资金未使用。

2.部门实际支出。

我校2018年支出合计1831.36万元，其中：基本支出1831.36万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

（1）、工资福利支出1611.49万元,占88%。其中：人员基本工资支出572.67万元、人员津贴补贴支出15.44万元、人员绩效工资支出613.94万元、社会保障和就业支出192.46万元、职业年金支出7.39万元、医疗卫生与计划生育支出54.51万元、其他社会保障（失业、工伤、生育）支出15.44万元、住房保障支出139.65万元。

(2)商品和服务支出193.74万元,占12%。其中:办公费87.18万元、水费5.84万元、电费10.25万元、邮电费0.54万元、差旅费20.81万元、维修（护）费15.99万元、培训费11.09万元、劳务费13.05万元、工会经费9.47万元、福利费19.53万元。

（3）对个人和家庭的补助12.36万元，

（4）资本性支出13.75万元

2. 部门三公经费实际支出情况。

我校2018年度无三公经费支出。

二、部门整体绩效目标和完成情况

1、预算编制方面

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

预算编制流程分为4个步骤，包括预算布置、预算申报、预算论证及编制预算。

①预算布置。每年九月，财务室根据财政局要求，提出下年度学校预算编制的基本原则与方法，向学校各部门布置下年度的预算申报工作；

②预算申报。每年十月初，各部门根据预算年度工作目标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请，专项经费应附支出预算明细。

③预算论证。每年十月中旬，财务室对各部门的下年度预算申请进行初审与协调，对各部门申请的专项经费逐项进行比对与论证，结合学校下年度收入测算数，根据项目的轻重缓急，提出支出项目预算建议数。

④编制预算。每年十一月初，财务室根据区财政下达的预算控制数和学校预算年度的收支预测，在收支平衡的基础上，编制全校下一年度预算草案，形成预算建议数，报分管校长、校党委书记、校长审阅，上报区财政局。

2、基本支出预算管理情况

根据区财政局最终批复预算数，向学校全体科室通报，并在校园网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。3000元以上用款由支委会研究后审批。

3、项目支出预算管理情况

学校加强对区财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

学校对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，近年来，学校无三公经费支出。

5、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

目标1：争创市级文明单位，建设文明校园。

目标2：争取连续获得教学质量先进单位。

（二）部门绩效年度目标

1、教师培训达139人，辖区内辍学学生为0。

2、教师培训合格率达到100%。争取连续获得教学质量先进单位。

3、厉行节约，加强预算管理，争取预算执行差异率低于5%。

4、项目整体满意度达到92%。

5、打赢脱贫攻坚战。

（三）绩效目标完成情况

1、2018年我校教师培训合格率达到100％.辖区内无辍学适龄儿童。

2、2018年部门整体实际支出1831.36万元，支出预算数为1390.85万元，预算执行差异率为31.67%，高于年初绩效目标。（原因为：人员的增加及人员工资调整的增加造成）。

3、学校师生整体满意达98%。

4、我校连续获得教学质量先进单位。

5、为打赢脱贫攻坚战，实现“两个一百年”奋斗目标，学校校长亲自牵头，按照“两不愁”“三保障”等目标制定了切实可行的帮扶工作计划。

四、改进措施和建议

1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2.对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助

建议：在各项工作开展前，实施充分的前期调研，保障学校项目管理制度的有效和全面的执行，保障项目经费的使用能更加符合发展的需要，确保项目内容能得到全面落实完成。

达州市通川区实验小学

                 2019年8月29日

附件2

2018年项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

区实验小学2018决算公开导出表格.xls