达州市通川区劳动保障监察大队

2018年决算说明

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 11

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 

第五部分附表 24

一、收入支出决算总表 25

二、收入总表 25

三、支出总表 25

四、财政拨款收入支出决算总表 25

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 25

十三、国有资本经营预算支出决算表 25

                      第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

1、宣传劳动保障法律、法规和规章，督促用人单位贯彻执行。

2、检查用人单位遵守劳动保障法律、法规和规章的情况。                                    

3、受理对违反劳动保障法律、法规或者规章的行为的举报、投诉。

4、依法纠正和查处违反劳动保障法律、法规或者规章的行为 。

5、用人单位制定内部劳动保障制度的情况。

6 、用人单位与劳动者订立劳动合同用的情况。

7、用人单位遵守禁止使用童工规定的情况。

8、用人单位遵守女职工和未成年工特殊劳动保护规定的情况。

9、用人单位遵守工作时间和休息休假规定的情况。

10、用人单位支付劳动者工资和执行最低工资标准的情况

11、用人单位参加各种社会保险和缴纳社会保险的情况。

12、职业介绍机构、职业技能培训机构和职业技能考核鉴定的规定的情况。

13、法律、法规规定的其他劳动保障监察事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

根据区委、区政府关于2018年全区工作的总体部署，区财政局坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，认真落实区委、区政府重大决策，全面深化财税体制改革，围绕全区财政发展改革思路，坚持依法科学理财，抓好增收节支，全面完成财政收支预算目标，促进经济发展，保障和改善民生，严格财政监管，提高资金使用绩效。

二、机构设置

   通川区劳动监察大队总编制人数12名，参照公务员法管的事业编制12名，事业编制0名。在职人员总数12人，其中行政人员0人。

第二部分

2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度预算收入202.26万元、支出总计179.37万元。与2017年相比，财政拨款收入增加43.13万元、增长27.1%支出增加20.6 4万元，增长13%。主要变动原因是2018调资、补发上一年度目标考核奖、住房公积金、养老保险、行政单位医疗等都有所增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计202.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入202.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计179.37万元，其中：基本支出179.37万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入202.26万元、支总计179.37万元。与2017年相比，财政拨款收入增加43.13万元、增长27.1%支出增加20.64万元，增长13%。主要变动原因是2018年2调资、补发上一年度目标考核奖、住房公积金、养老保险、行政单位医疗等都有所增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出179.37万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加20.64万元，增长13%。主要变动原因是2018年调资、补发上一年度目标考核奖、住房公积金、养老保险、行政单位医疗等都有所增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出179.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出179.37万元，占100%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占%；社会保障和就业（类）支出160.80万元，占89.65%；医疗卫生支出6.29万元，占3.51%；住房保障支出12.28万元，占6.85%；…。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为179.37，完成预算88.68%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为179.37万元，完成预算88.68%，决算数大于预算数的主要变动原因是2018年调资、补发上一年度目标考核奖、住房公积金、养老保险、行政单位医疗等都有所增加。

2.教育（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业（类）***（款）***（项）:支出决算为160.8万元，完成预算89.65%，决算数大于预算数的主要原因是2018年2调资、补发上一年度目标考核奖等都有所增加。

6.医疗卫生与计划生育（类）***（款）***（项）:支出决算为6.29万元，完成预算3.51%，决算数大于预算数的主要原因是行政医疗保险缴费标准提高。

7、住房保障（类）***（款）***（项）: 支出决算为12.28万元，完成预算6.85%，决算数大于预算数的主要原因是住房保障公积金缴费标准提高。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出179.37万元，其中：

人员经费151.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费28.36万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是……。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占**%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待**批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

其他国内公务接待支出0万元，主要用于……

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出**万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对XXX项目开展了预算事前绩效评估，对XX个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对XX个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看…………（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了X个项目绩效评价，从评价情况来看…………（简要说明项目绩效情况）。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“XXX””XXXX”“XXXXX”等X个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1. XXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

2. XXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

3. XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《XX部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，通川区劳动保障监察大队机关运行经费支出28.36万元，比2017年增加4.82万元，增长20.48%。主要原因是印刷及展板等广告费用增加。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，通川区劳动保障监察大政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，***共有车辆**辆，其中：部级领导干部用车**辆、一般公务用车**辆、一般执法执勤用车**辆、特种专业技术用车**辆、其他用车**辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备**台（套），单价100万元以上专用设备**台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

   第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  第四部分 附件

附件1

通川区劳动保障监察大队2018年部门整体支出绩效评价报告

一、概况

（一）机构组成。

我单位成立于2012年11月16日，同意达州市通川区劳动保障监察大队由“挂牌”机构重新确定为区劳动和社会保障局直属的副科级事业单位，财政全额拨款。2012年区人社函{2012}36号文件精神，通川区劳动保障监察大队正式成为财务独立核算单位。下设大队长办公室、纪检办公室、三个中队、一个办公室。

（二）机构职能。

  宣传国家劳动和社会保障政策，劳动保障法律.法规.规章,受委托按权负责由通川区劳动保障行政部门实施监察的用人单位和就业中介服务机构（职业培训.职业技能鉴定.职业介绍机构），遵守劳动和保障法律.法规.规章重大事件的处理，依法保护用人单位和劳动者的合法权益，承办区劳动和社会保障局的其他工作。

（三）人员概况。

独立事业机构编制数1个，编制人数12人，在编干部4人，工人8人,实有人数12人。

二、财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计202.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入202.26万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计179.37万元，其中：基本支出179.37万元，占100%。2018年一般公共预算财政拨款支出179.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出179.37万元，占100%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占%；社会保障和就业（类）支出160.80万元，占89.65%；医疗卫生支出6.29万元，占3.51%；住房保障支出12.28万元，占6.85%。

三、预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年，我单位根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，基本较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。我单位2018年度财政资金使用绩效管理总体情况好。

（一）预算编制

1.编制原则

按照统筹兼顾，确保重点的分配原则，根据相关财经法律法规合理分配财政性资金，较好保障部门正常运转、工作任务完成。

2.编制程序

按照财政局预算编制指南要求编制年度预算，按《部门预算报表及编制说明》填报预算报表，报单位领导审议，向财政局报预算报表，预算下达。

（二）预算执行

   1.基本支出

    当年及累计基本支出当年及累计结余21万元、预算完成率88.68%、预算控制率88.68%；2017年财政拨款收入159.13万元，比上年增加了43.13万元，增长率27.1%，主要原因是2018年增加了调资、补发上一年度岗位目标奖、住房公积金、养老保险费行政单位医疗等，本年预算数119.85万元，调整预算数202.26万元，决算数202.26万元，主要原因是2018年增加了目标考核奖及调整工资标准等。

2.项目支出

项目决策方面，当年项目支出0万元，累计结余结转0万元，预算完成率100%，预算控制率100%。

（三）预算管理

1.公用经费控制率及情况说明：公用经费控制率为88.68%。

2. “三公经费”控制率100%。公务用车运行维护费0元，公务接待费0元，较上年减少0%。

3.政府采购执行率100%。

4.管理制度情况。①建立健全了财务管理制度，加强财务核算的管理，按政府会计准则的要求做好财务收支的计划、控制、核算工作，按期编制各类会计报表和财务报告，并做好分析、考核工作，以提高会计信息的及时性和准确性。②明确部门职能，严格工作标准，严控经办权限，不断强化风险控制，确保业务规范经办，基金安全运行。

5.资金使用合规情况。具体说明：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等。

 （四）资金效益

    2018年，我单位以政策宣传为导向，深入贯彻落实科学发展观，以构建和谐社会、发展和谐劳动关系为目标，以维护劳动者合法权益、提劳动保障监察效能为重点，加强宣传培训，创新监管体制，优化执法环境，提高劳动保障监察工作社会地位，促进人力资源社会保障事业和谐发展。主要完成以下几项工作：

    1、劳动保障书面年审覆盖率达90%以上；

　　2、举报投诉案件登记率、处理率达100%，结案率96%以上；

3、劳动保障监察网格化覆盖率达90%以上；

4、企业工资支付建账直法率达100%以上；

5、日常巡视监察用人单位720家，人均60家。

  （五）存在的问题

分管领导财务业务不熟悉。主要体现在财政资金使用情况、财务管理情况、资产配置与使用情况等不熟悉。

四、下步打算

  针对上述情况领导干部多加强财务培训，进一步加强业务进财务水平培训学习，为下一步全面地开展绩效评价工作奠定基础。

附件2

2018年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

   第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算