第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
按照国家教育方针及区政府、教科局的有关规定，从事九年义务教育。2018年除了完成基本的教育教学常规工作外，积极参加脱贫攻坚工作，参加各项文娱体育活动，培训教师的各项技能，教育水平取得了较大的进步。通川区西外镇中心校是农村中心小学，基本职能和主要工作：实施小学义务教育、促进基础教育发展、小学学历教育。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，下设校长办公室，支部办公室、行政办公室，后勤办公室，教务处，教科处，体卫艺处，安办等办公室。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
占地4662平方米，下辖村小3所，有教学班13个，在职教工37人，退休教工24人。其他事业单位0个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出预算安排情况。
2018年达州市通川区西外镇中心校本年收入合计536.67万元，其中：财政拨款收入536.67万元，占100%。比2017年减少10.66万元，减少2%.
2018年达州市通川区西外镇中心校本年支出合计533.13万元，其中：基本支出515.39万元，占96.6%.项目支出17.74万元，占3.4%.结余结转3.5万元。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
2018年达州市通川区西外镇中心校本年支出合计533.13万元，其中：基本支出515.39万元，占96.6%.比2017年减少14.2万元，减少2%.
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
1.一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）:2018年决算数为536.67万元，完成预算100%。
2.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为15.18万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年决算数为37.3万元，完成预算100%。
4.社会保障缴费： 2018年决算数63.7万元.完成预算100%.
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
教师工资上调.
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
2018年达州市通川区西外镇中心校本年收入合计536.67万元，其中：财政拨款收入536.67万元，占100%。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
1.一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）:2017年决算数为420.49万元，占78.3%。
2.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为15.18万元，占2.8%。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年决算数为37.3万元，占6.9%。
4.社会保障缴费： 2018年决算数63.7万元.完成预算12%.
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2018年三公经费为0万元。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2018年培训费0.56万元，比201年减少0.5万元。本年培训人次减少。
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
2018年财政拨款收入536.67万元，其中基本支出收入518.93万元，占96.6%，项目收入17.74万元，占3.4%.
2018年达州市通川区西外镇中心校本年财政拨款支出合计536.67万元，其中：基本支出518.93万元，占96.6%.
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2．分单位结转和结余情况。
3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
三、资产负债情况分析
年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
2018年固定资产总值：276.5万元，比2017年增加0万元。通用设备增加。
（一）资产负债结构情况。
对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。
（二）资产负债对比分析。
计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
通川区西外镇中心校2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
达州市通川区西外镇中心校，系公办完全小学，一类事业单位，预算单位1个，事业编制39人，其中事业工勤编制1人。年初参与预算实有人数37人，其中：在职实有人数39人，离岗待退2人，退休教师24人，遗嘱1人。在校学生113人，教学13个。系通川区下属一级预算单位。 （二）单位主要职责。
1、从事义务教育初中阶段教育教学工作。 2、进行初中阶段学历教育。3、在上级的领导下，全面贯彻党的教育方针，依法治校，廉洁从教，教书育人，为人师表。进一步深化教育教学改革，努力提高教育教学质量；坚持依法科学合理理财，抓好增收节支，全面完成财政收支预算目标，促进学校发展，保障学校各项工作顺利开展，严格财政监管，提高资金使用绩效。
二、部门整体预算及执行情况
（一）部门预算情况
1. 部门预算收入。按照综合预算的原则，我单位所有收入都纳入了部门预算管理，年初一般公共预算拨款收入349.2437万元，纳入预算管理的非税收入0元、纳入专户管理的非税收入0元。
2. 财政非税收入计划数。根据单位职能职责，年度内财政非税征收计划数为0元。
3. 部门预算支出。本年度内预算支出数数349.2437万元，其中基本支出349.2437元，占比100%；项目支出0万元，占比0%。
4. 部门三公经费预算情况。本年度内三公经费预算数为0元，其中公务接待费0元，公务出国费0元，公务用车费0元。
（二）部门预算执行情况
1. 部门实际收入。为了完成年度工作目标，2018年度内调整预算数：2018年预算安排财政拨款（补助）收入5366750元，年初结转上年余额0元，共计财政补助收入5366750元。其中，工资福利支出4572251.45元；商品和服务支出382426.41元；对个人和家庭的补助支出199263.14元；政府预算基金支出177400元。本年度我校严格执行年初预算安排，年末结转余额35409元。今年年初预算3492437元，决算数5366750元。与上年对比，今年年初预算有大幅增加，年度执行中预算有所调整，调整原因是本年教职工调资工资补发，拨付八中学生宿舍及绿化工程和大型维修款项。
2. 财政非税收入完成数。年度内实际完成财政非税收入0元，比计划数多出0元。
3. 部门实际支出。2018年度内，部门实际支出5331341元，其中，工资福利支出4572251.45元；商品和服务支出382426.41元；对个人和家庭的补助支出199263.14元；政府预算基金支出177400元,项目支出0元。本年度我校严格执行年初预算安排，年末结转余额35409元。今年年初预算3492437元，决算数5366750元。与上年对比，今年年初预算有大幅增加，年度执行中预算有所调整，调整原因是本年教职工调资工资补发，拨付学校维修款项。
4. 部门三公经费实际支出情况。本年度，三公经费实际支出数为0元，与年初预算数保持一致。
5. 部门年度预算执行情况对比分析。
主要指标变动情况表 | |||||||
编制单位：四川省达州市通川区西外镇中心校 | 2018年度 | ||||||
指 标 | 行次 | 本年度 | 上年度 | 比上年增减 | 增减％ | 原因 | |
栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
一、年度收支情况（单位：元） | 1 | — | — | — | — | — | |
1.本年收入 | 2 | 5366750.00 | 5473391.74 | -106641.74 | -1.95 | ||
其中：一般公共预算财政拨款 | 3 | 5189350.00 | 5473391.74 | -284041.74 | -5.19 | ||
政府性基金预算财政拨款 | 4 | 177400.00 | 0.00 | 177400 | 0.00 | ||
*事业收入 | 5 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
经营收入 | 6 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
*其他收入 | 7 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2.本年支出 | 8 | 5189350.00 | 5473391.74 | -142050.74 | -2.6 | ||
其中：基本支出 | 9 | 5153941.00 | 5473391.74 | -319450.74 | -5.84 | ||
（1）人员经费 | 10 | 4771514.00 | 4980581.00 | -209066.41 | -4.20 | ||
（2）日常公用经费 | 11 | 382426.41.00 | 492810.74 | -110384.331 | -22.40 | 办公费减少 | |
项目支出 | 12 | 177400.00 | 0.00 | 2,777,800.00 | 0.00 | ||
（1）基本建设类项目 | 13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
（2）行政事业类项目 | 14 | 177400.00 | 0.00 | 2,777,800.00 | 0.00 | ||
经营支出 | 15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
3.年末结转和结余 | 16 | 35409.00 | 0 | 35409.00 | 0.00 | ||
其中：一般公共预算财政拨款 | 17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
政府性基金预算财政拨款 | 18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
二、年末资产负债情况（单位：元） | 19 | — | — | — | — | — | |
1.资产总计 | 20 | 2800934.57 | 2765500.00 | 35409.00 | 1.28 | ||
其中：固定资产价值 | 21 | 2765500.00 | 2765500.00 | 0.00 | 0 | ||
2.负债总计 | 22 | 25.57 | 25.57 | 0.00 | 0.00 | ||
其中：*事业单位借款 | 23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
3.净资产总计 | 24 | 2800934.57 | 2765500.00 | 35409.00 | 1.28 | ||
其中：*结转和结余 | 25 | 35409.00 | 0.00 | 35409.00 | 0.00 | ||
*非流动资产基金 | 26 | 2765500.00 | 2765500.00 | 0.00 | 0.09 | ||
事业单位事业基金 | 27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
事业单位专用基金 | 28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
三、年末机构人员情况（单位：个、人） | 29 | — | — | — | — | — | |
1.独立编制机构数 | 30 | 1 | 1 | 0 | 0.00 | ||
其中：行政机构 | 31 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
事业机构 | 32 | 1 | 1 | 0 | 0.00 | ||
2.独立核算机构数 | 33 | 1 | 1 | 0 | 0.00 | ||
其中：行政机构 | 34 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
事业机构 | 35 | 1 | 1 | 0 | 0.00 | ||
3.年末编制人数 | 36 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
行政人员 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
其中：行政工勤人员 | 38 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
事业人员 | 39 | 37 | 38 | -1 | -2.638 | 工作调动 | |
其中：参照公务员法管理人员 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
4.年末实有人数 | 41 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
在职人员 | 42 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
其中：行政人员 | 43 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
其中：行政工勤人员 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
事业人员 | 45 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
其中：参照公务员法管理人员 | 46 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
离休人员 | 47 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
退休人员 | 48 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 | 49 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
在职人员 | 50 | 37 | 38 | -1 | -2.63 | 工作调动 | |
其中：行政工勤人员 | 51 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
离休人员 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
退休人员 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
6.年末学生人数 | 54 | 113 | 183 | -70 | -38.25 | 周边拆迁学生减少 | |
四、补充资料（单位：元） | 55 | — | — | — | — | — | |
1.固定资产情况 | 56 | — | — | — | — | — | |
房屋原值 | 57 | 2117500.00 | 2117500.00 | 0.00 | 0.00 | ||
房屋面积（平方米） | 58 | 1395.00 | 1395.00 | 0.00 | 0.00 | ||
汽车原值 | 59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
汽车数量（辆） | 60 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
2.“三公”经费支出 | 61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
其中：因公出国（境）费 | 62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
公务用车购置及运行维护费 | 63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
其中：公务用车购置费 | 64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
公务用车运行维护费 | 65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
公务接待费 | 66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
3.培训费 | 67 | 5654.50 | 10818.00 | -5163.5 | -47.732 | 培训人员减少 | |
4.会议费 | 68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
5.机关运行经费 | 69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
6.年初预算数 | 70 | — | — | — | — | — | |
本年收入合计 | 71 | 3492137.00 | 3881617.00 | -389480.00 | -10.03 | ||
本年支出合计 | 72 | 3492137.00 | 3881617.00 | -389480.00 | -10.03 | ||
年末结转和结余 | 73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
7.调整预算数 | 74 | — | — | — | — | — | |
本年收入合计 | 75 | 5366750.00 | 5473391.74 | -106641.74 | -1.95 | ||
本年支出合计 | 76 | 5366750.00 | 5473391.74 | -106641.74 | -1.95 | ||
年末结转和结余 | 77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
四、改进措施和建议
1、在预算时，充分考虑各单位实际情况，与上年度实际发生数加以对比，减少预决算的差异率。
2、在预算指标上，应充分考虑城镇资源的差异，生均公共经费的差异。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
中国互联网违法和不良信息举报中心
四川省互联网不良与违法信息举报中心
